Points clés à retenir
- Les propriétaires de petites entreprises devraient budgétiser les frais de subsistance du ménage ainsi que les dépenses professionnelles afin de gérer plus efficacement les revenus imprévisibles.
- La séparation des comptes personnels et professionnels améliore la visibilité financière et permet de distinguer les véritables revenus de l'entreprise des contributions des propriétaires.
- Les fonds d’urgence personnels et les réserves d’exploitation des entreprises doivent couvrir des risques différents afin d’éviter de dépendre du même argent pour des besoins concurrents.
- Planifier les retraits des propriétaires en fonction des impôts, des flux de trésorerie et des échéanciers de paiement des clients permet d'éviter les déficits et les obligations fiscales inattendues.
- Les investissements marketing doivent être évalués par rapport aux coûts d’exécution, aux frais généraux, aux taxes et aux délais de paiement plutôt qu’aux seuls chiffres de ventes.
Gérer une petite entreprise s’accompagne de hauts et de bas financiers qui peuvent affecter bien plus que l’entreprise elle-même. Lorsque les ventes chutent ou que les clients retardent leurs paiements, les propriétaires peuvent avoir moins d’argent disponible pour les factures du ménage et les dépenses quotidiennes. Ces défis font de la stabilité financière personnelle un élément important de la gestion d’une entreprise.
Les propriétaires d’entreprise doivent planifier à la fois les coûts de l’entreprise et leurs besoins personnels, même lorsque les revenus sont imprévisibles. Sans budget clair, ils peuvent utiliser l’argent destiné aux dépenses professionnelles pour couvrir les factures du ménage. Comprendre comment gérer ces besoins concurrents peut aider les propriétaires à prendre de meilleures décisions financières à mesure qu’ils développent leur entreprise.
Établir le coût pour le ménage de rester ouvert
Un budget de démarrage doit inclure les dépenses du ménage du propriétaire pendant la création de l'entreprise. La Small Business Administration (SBA) des États-Unis recommande de répertorier les coûts de démarrage ponctuels séparément des dépenses professionnelles mensuelles. Les propriétaires peuvent estimer leur coût de la vie en totalisant les dépenses essentielles du ménage, en soustrayant les revenus fiables provenant d'autres sources et en convertissant les factures annuelles en montants mensuels. Cela les aide à déterminer le montant d’épargne personnelle dont ils pourraient avoir besoin pendant que l’entreprise génère un revenu stable.
Si les économies risquent de s’épuiser avant que l’entreprise ne puisse couvrir les frais de subsistance, les propriétaires peuvent réduire les dépenses de démarrage, réduire les dépenses des ménages ou trouver une autre source de revenus. Ils peuvent également examiner les types de prêts personnels disponibles pour comprendre quelles options peuvent aider à couvrir les dépenses personnelles éligibles pendant cette période. Comparer les montants des prêts et les conditions de remboursement avec leur revenu régulier peut aider les propriétaires à évaluer quelle option, le cas échéant, correspond à leur budget et à leur capacité de remboursement.
Comptes séparés pour révéler les performances commerciales réelles
Les transferts personnels peuvent donner l’impression que des opérations faibles sont plus solides qu’elles ne le sont. L'Internal Revenue Service (IRS) recommande de séparer les comptes chèques professionnels et personnels. Cela nécessite également des enregistrements qui montrent clairement les revenus et les dépenses, de sorte que les étiquettes de transaction cohérentes comptent plus qu'un seul solde bancaire. Les pièces justificatives doivent expliquer ce que représente chaque transaction, en particulier lorsqu'un propriétaire paie initialement personnellement une dépense professionnelle.
Un propriétaire déposant des économies doit identifier le transfert selon son traitement comptable approprié. Cela ne devrait jamais apparaître comme un revenu client. De même, les retraits personnels nécessitent des enregistrements clairs afin de ne pas fausser les dépenses de fonctionnement. Un examen mensuel peut alors montrer si les reçus des clients couvrent les coûts de l'entreprise sans contributions répétées des propriétaires.
Constituez d’abord des réserves autour d’une exposition financière spécifique
Un fonds d’urgence personnel protège les liquidités nécessaires en cas de perturbations domestiques. Le Bureau de protection financière des consommateurs (CFPB) affirme que le montant approprié dépend des circonstances individuelles et des dépenses imprévues passées. Les propriétaires peuvent utiliser ces conseils pour estimer les coûts de réparation et identifier les périodes pendant lesquelles les revenus de l'entreprise peuvent chuter. Les objectifs de réserve devraient refléter ces expositions plutôt qu'un chiffre d'épargne emprunté à la situation d'un propriétaire d'entreprise non lié.
Les réserves des ménages et les réserves de fonctionnement servent à des fins différentes. La réparation d'un véhicule personnel doit bénéficier d'un plan de financement distinct du prochain achat de stock de l'entreprise. Les propriétaires peuvent modéliser les deux événements survenant au cours du même mois. Cet exercice révèle quand deux soldes apparemment adéquats dépendent en réalité des mêmes dollars.
Retraits du titulaire du régime concernant les impôts et les collections
L'argent collecté auprès des clients n'est pas automatiquement disponible pour un usage personnel. L'IRS exige généralement des paiements estimés de la part des propriétaires uniques qui s'attendent à devoir au moins 1 000 $ lors de leur déclaration. Les exceptions applicables sont importantes et des paiements insuffisants ou en retard peuvent entraîner des pénalités même lorsqu'un retour indique un remboursement.
Une politique de retrait pratique commence par une prévision de trésorerie couvrant les obligations à venir. Un propriétaire peut réserver le montant estimé de la taxe avant de calculer un transfert durable. Pour les revenus inégaux, l'IRS note que l'annualisation des revenus peut aider à réduire les pénalités pour sous-paiement. La planification fiscale devrait refléter les revenus réels plutôt que d'appliquer un pourcentage arbitraire à chaque dépôt.
Financer la croissance du marketing sans dissimuler la faiblesse de l’économie
Le marketing peut aider une entreprise à attirer des clients, mais des ventes plus élevées ne signifient pas toujours des bénéfices plus élevés. La SBA recommande de mesurer les coûts de marketing par rapport aux revenus qu'ils génèrent tout en tenant compte des dépenses d'exécution des commandes et du calendrier des paiements des clients. Ces facteurs aident les propriétaires à déterminer si une campagne rapporte suffisamment pour soutenir le marketing futur sans utiliser l'argent réservé aux dépenses du ménage.
Prenons l’exemple d’une entreprise de services qui dépense 1 000 $ pour une campagne marketing et reçoit 4 000 $ en commandes clients. Si l’exécution de ces commandes coûte 2 500 $, il reste à l’entreprise 500 $ après les coûts de marketing et d’exécution, avant les frais généraux et les taxes. Si les clients ne paient qu'une fois les travaux terminés, le propriétaire doit également s'assurer que l'entreprise peut couvrir les coûts de 3 500 $ d'avance sans utiliser l'argent nécessaire pour les dépenses personnelles.
Une entreprise devrait éventuellement financer son propriétaire
Gérer soigneusement ses finances personnelles peut aider les entrepreneurs à prendre de meilleures décisions à mesure que leur entreprise se développe. Le suivi des revenus, le contrôle des dépenses et la conservation de suffisamment de liquidités pour les dépenses à venir peuvent réduire le risque de difficultés financières. Ces étapes aident également les propriétaires à déterminer si l’entreprise gagne suffisamment pour subvenir à ses besoins continus.
Au fil du temps, une entreprise devrait devenir moins dépendante des économies personnelles du propriétaire pour rester à flot. Des examens financiers réguliers peuvent révéler quand les dépenses doivent changer ou quand les plans de croissance doivent attendre. En équilibrant les besoins de l’entreprise et les dépenses des ménages, les entrepreneurs peuvent bâtir un avenir plus stable pour eux-mêmes et pour leur entreprise.
FAQ
Comment les propriétaires de petites entreprises peuvent-ils gérer leurs finances personnelles lorsque les revenus sont imprévisibles ?
Les propriétaires peuvent estimer les dépenses essentielles du ménage, identifier des sources de revenus fiables et calculer le montant des économies dont ils pourraient avoir besoin pendant les périodes de ralentissement des affaires. Réviser régulièrement le budget du ménage et définir une politique de retrait durable des propriétaires peut aider à éviter que les dépenses personnelles ne nuisent aux activités de l’entreprise.
Pourquoi les comptes bancaires personnels et professionnels devraient-ils être séparés ?
Des comptes séparés facilitent le suivi des revenus de l'entreprise, enregistrent les dépenses avec précision et évaluent si l'entreprise peut couvrir ses coûts d'exploitation de manière indépendante. Des enregistrements clairs des transactions aident également à distinguer les revenus des clients des contributions des propriétaires et des retraits personnels, permettant ainsi des rapports financiers plus fiables.
Les propriétaires d’entreprise devraient-ils disposer de fonds d’urgence personnels et professionnels distincts ?
Oui, l’épargne personnelle d’urgence et les réserves d’exploitation d’entreprise servent à des fins différentes et doivent être planifiées en fonction de leurs risques financiers respectifs. Les garder distincts peut réduire le risque qu'une urgence domestique consomme l'argent nécessaire à la paie, aux stocks, au loyer ou à d'autres obligations professionnelles.
Combien d’argent un propriétaire de petite entreprise devrait-il retirer de son entreprise ?
Le montant approprié dépend de la rentabilité de l'entreprise, des liquidités disponibles, des obligations à venir, des exigences fiscales et des besoins du ménage du propriétaire. Une prévision des flux de trésorerie peut aider à déterminer ce qui est durable après avoir mis de côté des fonds pour les impôts et les dépenses d'exploitation, tandis que la méthode de retrait appropriée dépend de la structure de l'entreprise et des règles applicables.
Comment un propriétaire de petite entreprise peut-il savoir si ses dépenses marketing sont rentables ?
Les propriétaires doivent comparer les coûts de marketing avec les revenus générés tout en tenant compte des dépenses d'exécution, des frais généraux, des taxes et du temps nécessaire aux clients pour payer. Une campagne qui génère de fortes ventes peut néanmoins créer des problèmes de trésorerie si les frais de livraison des commandes doivent être payés bien avant l'arrivée des paiements des clients.
