La plupart d’entre nous n’essaient pas activement d’enfreindre les lois fiscales ou de se mettre du mauvais côté de l’IRS. Mais si vous restez assez longtemps et gagnez suffisamment d’argent, vous pourriez éventuellement vous retrouver dans la ligne de mire de l’IRS pour avoir fait quelque chose de mal par inadvertance (ou mal interprété une règle). Et ce n'est pas un endroit où vous voulez être.
Alors, comment éviter de déclencher un audit IRS ? Comprendre les signaux d’alarme recherchés par les auditeurs peut vous aider à être plus prudent et à éviter les problèmes. Voici cinq des plus grands signaux d’alarme que les auditeurs de l’IRS surveillent lors de l’examen des déclarations de revenus.
Sous-déclaration des revenus
Que ce soit intentionnel ou accidentel, omettre toute source de revenus sur votre déclaration de revenus est un énorme signal d’alarme. L'IRS reçoit des rapports de diverses sources, notamment des employeurs, des institutions financières et même des plateformes de concerts. Si les revenus que vous déclarez ne correspondent pas aux formulaires déposés, cela éveillera des soupçons.
Par exemple, si vous êtes indépendant et que vous ne déclarez pas tous vos revenus sur les formulaires 1099, l'IRS remarquera l'écart. De même, si vous travaillez à côté et ne déclarez pas ce revenu, vous vous exposez à des risques. Même de petits montants de revenus non déclarés peuvent entraîner des pénalités importantes, alors assurez-vous de déclarer minutieusement chaque source de revenus, aussi mineure soit-elle.
« En vous assurant de déclarer toutes les sources de revenus, y compris les pourboires, les paiements en espèces et les paiements via Venmo et d'autres applications de paiement en espèces, vous éviterez un audit et des sanctions de l'IRS », selon les avocats en droit pénal en col blanc de SBBL Law.
Réclamation de déductions ou de crédits excessifs
Bien que profiter des déductions et crédits d’impôt soit parfaitement légal, réclamer des déductions excessives ou irréalistes est un signal d’alarme majeur. Si vos déductions sont nettement supérieures à ce qui est typique pour une personne disposant de vos revenus, l’IRS peut y examiner de plus près.
À quoi cela ressemble-t-il dans le monde réel ? Eh bien, si vous demandez des déductions inhabituellement élevées pour des dons de bienfaisance, des dépenses professionnelles ou l'utilisation d'un bureau à domicile, l'IRS pourrait se demander si ces demandes sont légitimes. L'IRS compare votre retour à d'autres dans des tranches d'imposition similaires, et si quelque chose s'avère anormal, cela pourrait déclencher un audit.
De plus, certains crédits d’impôt, comme le crédit d’impôt sur le revenu gagné (EITC), font souvent l’objet d’abus. Même s’il est formidable d’être admissible à des crédits, gonfler vos demandes pour réduire votre facture fiscale peut entraîner de graves conséquences. Il est important de suivre les règles et de conserver les documents prouvant que vos déductions et crédits sont exacts.
La meilleure façon d’éviter ce signal d’alarme est de réclamer uniquement les déductions et les crédits que vous pouvez justifier par les documents appropriés. Conservez les reçus, les factures et tout autre document pertinent à l’appui de vos réclamations. De cette façon, si l’IRS vous interroge, vous aurez la preuve dont vous avez besoin.
Maintenir de mauvais dossiers
Les enregistrements inexacts ou incomplets sont un autre signal d’alarme majeur pour les auditeurs de l’IRS. L'IRS attend des contribuables qu'ils tiennent des registres détaillés qui sauvegardent toutes les informations contenues dans leurs déclarations de revenus. Si vos dossiers sont bâclés, incohérents ou absents, l'IRS peut soupçonner que vous cachez quelque chose ou que vous êtes négligent dans vos déclarations de revenus.
Pour éviter ce drapeau rouge, organisez-vous. Tenez des registres détaillés et bien organisés de vos revenus, dépenses et déductions. Utilisez un logiciel ou des applications de comptabilité pour suivre vos dépenses professionnelles, enregistrer les reçus et les organiser de manière facile à récupérer en cas d'audit.
Écarts entre le revenu et le mode de vie
Une autre chose que les auditeurs de l'IRS surveillent, c'est lorsque le revenu déclaré d'un contribuable ne correspond pas à son style de vie. Si vous déclarez un revenu relativement faible mais que vous vivez un style de vie qui suggère des revenus beaucoup plus élevés – comme acheter des voitures de luxe, prendre des vacances coûteuses ou posséder plusieurs propriétés – l'IRS peut devenir méfiant et se demander comment vous financez ce style de vie.
Par exemple, si vous déclarez un revenu annuel modeste mais possédez une maison haut de gamme ou achetez fréquemment des produits de luxe, l'IRS pourrait se demander si vous cachez des revenus ou si vous vous engagez dans une activité financière illégale. Ils pourraient enquêter pour voir si vous sous-déclarez vos revenus ou si vous évitez les impôts par d’autres moyens.
La meilleure façon d’éviter ce signal d’alarme est de déclarer tous vos revenus avec précision et de conserver des registres détaillés de toute aide financière ou cadeau que vous recevez et qui pourrait expliquer des achats plus importants. La transparence est essentielle – si votre situation financière est complexe, envisagez de consulter un fiscaliste qui pourra vous aider à naviguer dans les détails.
Modifications fréquentes des déclarations de revenus
Tout le monde fait des erreurs et modifier occasionnellement sa déclaration de revenus est une bonne chose. Cependant, si vous modifiez fréquemment vos déclarations, notamment en cas de changements importants, cela peut attirer l'attention de l'IRS. Modifier constamment votre déclaration peut donner l'impression que vous faites intentionnellement des erreurs dans vos déclarations financières ou que vous êtes négligent dans la préparation de vos déclarations de revenus.
Par exemple, si vous soumettez constamment des déclarations modifiées pour ajuster vos revenus, vos déductions ou vos crédits, l'IRS pourrait y examiner de plus près pour s'assurer que vous n'essayez pas de déjouer le système. Même s’il est parfois nécessaire de modifier votre déclaration, le faire trop souvent peut déclencher des signaux d’alarme.
Pour éviter cela, il est essentiel de rédiger correctement votre déclaration de revenus du premier coup. Vérifiez vos informations avant de les déposer, consultez un fiscaliste si nécessaire et assurez-vous que tout est exact. Ne produisez une déclaration modifiée que lorsque cela est nécessaire et assurez-vous que vous avez une raison légitime pour apporter les modifications.
Tout additionner
Bien que l'IRS ait la liberté d'auditer qui il veut – et qu'il audite souvent les gens au hasard pour s'assurer qu'ils restent au courant de la situation – vous pouvez réduire considérablement vos chances d'être audité en sachant ce qu'ils recherchent – et en étant sûr de ne déclencher aucun de ces signaux d’alarme.
