L’un des plus grands défis auxquels sont confrontés les propriétaires de petites entreprises et les professionnels indépendants est d’épargner pour la retraite. Alors que les professionnels employés ont souvent des options de retraite spécifiques et établies par l’intermédiaire de leurs employeurs, le financement d’un régime de retraite en tant que propriétaire de petite entreprise ou propriétaire unique n’est pas aussi clair.
Cependant, il existe plusieurs façons d’épargner pour la retraite en plus du traditionnel 401(k). Voici plusieurs options pour épargner en vue de la retraite en tant que propriétaire d’une petite entreprise, même si vous êtes un propriétaire unique.
Régime de retraite simplifié des employés (SEP) IRA
Un régime simplifié de retraite des employés (SEP) est un compte de retraite individuel (IRA) que vous pouvez créer en tant que travailleur indépendant. Vous avez droit à une déduction fiscale pour les cotisations que vous versez à un SEP IRA, et votre entreprise n’a pas à payer d’impôts sur les revenus de placement. En tant que propriétaire de petite entreprise avec des employés, l’établissement d’un SEP IRA pour le personnel éligible peut également être avantageux, car vous pouvez toujours déduire les cotisations que vous versez sur le compte de chaque employé. Lorsqu’il couvre le personnel éligible, le terme «employé» s’étend également à vous tant que vous percevez un revenu de votre entreprise.
Un autre avantage des SEP IRA est que vous n’êtes pas obligé de verser des cotisations chaque année. Cela signifie que vous pouvez déterminer chaque année le montant à cotiser aux comptes de vos employés et si vous devez cotiser du tout. Vous pouvez également être admissible à un crédit d’impôt allant jusqu’à 500 $ au cours des premières années pour couvrir les coûts de démarrage de votre plan SEP.
Plan d’intéressement à l’épargne pour les employés (SIMPLE) IRA
Un plan d’intéressement à l’épargne pour les employés (SIMPLE) IRA vous permet de contribuer aux IRA traditionnels que vous établissez pour vous-même et votre personnel. Les IRA SIMPLES sont disponibles pour presque toutes les petites entreprises de 100 employés ou moins. Vos employés peuvent également cotiser aux SIMPLE IRA. Pour les employeurs qui ne sont pas en mesure de parrainer des régimes de retraite traditionnels, les IRA SIMPLES constituent un moyen idéal d’épargner pour la retraite. L’un des plus grands avantages d’un SIMPLE IRA est qu’il peut fournir une source substantielle de revenu de retraite en vous permettant, à vous et à votre personnel, de mettre de l’argent de côté dans un compte de retraite.
Les IRA SIMPLES n’ont pas non plus les mêmes coûts de démarrage et de maintien qu’un régime de retraite traditionnel. Les propriétaires de petites entreprises avec des employés sont généralement tenus de contribuer chaque année de l’une des deux manières suivantes, soit en égalant les cotisations des employés jusqu’à 3% de la rémunération, soit par une contribution non facultative de 2% pour chaque membre du personnel éligible. Les employés peuvent également contribuer une partie de leur salaire à leurs SIMPLE IRA, mais cette contribution ne peut pas dépasser 15 000 $.
Rentes fixes
Si vous êtes travailleur indépendant et propriétaire unique de votre entreprise, une rente fixe peut offrir une approche potentielle pour épargner en vue de la retraite. Avec les rentes fixes, les travailleurs indépendants peuvent constituer puis convertir leur épargne en un flux de paiements fiable pendant la retraite. Il existe plusieurs types de rentes, les rentes fixes étant une option accessible aux professionnels indépendants.
Une rente fixe est un type de contrat d’assurance qui vous permet de contribuer un certain montant, où la compagnie d’assurance s’engage à vous payer un taux d’intérêt fixe sur une période de temps spécifique. Les rentes fixes offrent un niveau de sécurité avec des paiements de revenu prévisibles pendant la retraite. Il est à noter qu’il peut y avoir des pénalités si vous décidez de retirer de votre épargne de façon anticipée.
Régimes 401(k) pour les petites entreprises
Les propriétaires de petites entreprises et les propriétaires uniques ont également la possibilité de mettre en place des plans 401 (k) indépendants ou en solo. Un 401(k) indépendant établit un compte d’épargne-retraite pour les petites entreprises et constitue un choix idéal pour les propriétaires uniques et les entrepreneurs indépendants. Avec un solo 401(k), vous êtes l’employé et l’employeur. Cela signifie que les seuls participants éligibles sont le propriétaire de l’entreprise et son conjoint si celui-ci travaille également au sein de l’entreprise.
Une idée fausse courante à propos de l’indépendant 401 (k) est qu’il n’est disponible que pour les propriétaires uniques ou les travailleurs indépendants. En réalité, toute petite entreprise peut établir un 401(k) indépendant, à condition que le seul titulaire du plan éligible soit le propriétaire de l’entreprise. Pour cette raison, certaines entreprises peuvent trouver plus avantageux d’envisager d’autres options de retraite, comme les rentes fixes ou divers IRA.
Épargner pour la retraite en tant que propriétaire d’une petite entreprise peut être difficile, mais avec les options disponibles, vous pouvez déterminer la meilleure façon d’établir et de sécuriser vos finances. Selon la taille de votre entreprise et votre admissibilité, ces options de retraite peuvent constituer un point de départ idéal.
